Из чего состоит пенсия

В активном возрасте людей мало интересует вопрос, из чего состоит пенсия по старости.  А зря. Накануне выхода на заслуженный отдых остается все меньше шансов радикально повлиять на размер пенсионных выплат.  Как говорится, готовь сани летом ─ следи за тем, как формируется обеспечение заслуженного отдыха в конце трудового пути. Итак, из чего же складывается пенсия российских граждан?

Что такое пенсия по старости

Пенсионное пособие по старости состоит из двух частей, и финансируются они из разных источников.

  • Базовая (фиксированная) часть ─ минимальное пособие для всех пожилых россиян, финансируется из федерального бюджета;
  • Страховая часть – рассчитывается из пенсионных страховых отчислений в ходе трудовой деятельности.

От чего зависит пенсионное пособие

 Расчет пенсии по старости со всеми нюансами выглядит так:

Пенсия по старости = ФВ∙k1 + СП∙k2 → ФВ∙k1 + ИПК∙Ц∙k2, где:

  • ФВ─ фиксированная выплата/социальная пенсия по старости – тот минимум, который государство гарантирует всем россиянам по достижении определенного возраста. Чтобы получать это пособие, достаточно дожить до этого возраста и иметь при этом паспорт гражданина РФ. Социальная пенсия финансируется из государственного бюджета, а также из «солидарной» части пенсионных отчислений всех работающих граждан. Конкретная величина ФВ с учетом инфляции назначается государством каждый год.
  • СП─ часть пособия, которая зависит от усилий самого человека. Страховая часть пенсии формируется из отчислений от зарплаты, которые работник делал в течение трудового стажа.
  • ИПК─ индивидуальный пенсионный коэффициент, сумма пенсионных баллов к концу трудового периода. С 2015 г. в пенсионные баллы переводятся все пенсионные права работников. Чем больше значение ИПК, тем выше страховая часть пенсии по старости.
  • Ц─ цена одного балла; денежное выражение страховой пенсии получается умножением ИПК на цену одного балла) по текущему году: СП = ИПК∙Ц.  
  • K1/k2─ коэффициент «продления» трудового стажа. Предположим, у человека наступил страховой случай: он получает право на получение полноценной пенсии – и отказывается от этого права, предпочитая поработать еще без пенсии. Поступок великодушный и достоин вознаграждения. Каждый отработанный при таких условиях год увеличивает обе части будущей пенсии на определённый коэффициент.

пенсионеры

Премиальные коэффициенты при отсроченном выходе на пенсию

Количество отработанных

без пенсии лет

Повышение ФВ

K1

Повышение ИПК

K2

1

1,056

1,07

2

1,12

1,15

3

1,19

1,24

4

1,27

1,34

5

1,36

1,45

6

1,47

1,59

7

1,58

1,74

8

1,73

1,9

9

1,9

2,09

10

2,11

2,32

Таким образом, проработав 10 лет без пенсии, человек увеличивает её размер более, чем в два раза (однако время заслуженного отдыха при этом значительно сокращается).

Условия для начисления пенсии по старости

В России для получения страховой пенсии нужны условия, обозначенные законом:

  1. Возраст мужчин/женщин– 65/60 лет. В переходный период 2023-24 гг. на пенсию выходят мужчины и женщины 1958/1963 годов рождения соответственно; в 2025-2026 гг. – 1959-1964 годов рождения.
  2. Страховой стаж – 15 лет.Это период, в течение которого делались пенсионные отчисления, копились пенсионные баллы. Отчисления делает работодатель с официальной зарплаты трудоустроенного работника. Трудовая деятельность с «серой зарплатой» в страховой стаж не входит и не дает оснований для получения страховой пенсии. То есть трудовой стаж у человека может быть и 30, и 40 лет, но пенсионные права формирует лишь страховой период – не меньше 15 лет.
  3. Индивидуальный пенсионный коэффициент ─ 30 баллов. В переходный период 2023 г. достаточно 25,8 баллов, в 2024 г. – 28,2 балла. Важно, что ИПК формируют не только страховые отчисления, но и так называемые «социально значимые» периоды жизни. К ним относится служба в армии, уход за детьми и людьми, потерявшими трудоспособность. Женам военных офицеров и дипломатических работников начисляются пенсионные баллы за годы пребывания мужа в тех местах, где для жены нет возможности трудоустроиться. Один год социально значимого периода «стоит» 1,8 балла. Отпуск по уходу за вторым ребенком до 1,5 лет оценивается в 3,6 балла, а за третьим и последующими – 5,4 балла. Естественно, у человека должно быть документальное подтверждение социально значимых периодов жизни, чтобы баллы за них вошли в число ИПК.

Работник не сможет оформить страховую пенсию, не достигнув определенного возраста, не имея достаточного страхового стажа и необходимого количества пенсионных баллов.

Обратите внимание: Если для страховой пенсии не хватает стажа и пенсионных балов, их можно докупить.

На получение социальной пенсии по старости ни стаж, ни пенсионные баллы не оказывают влияния. Зато ужесточаются требования по возрасту: для женщин – 65 лет, для мужчин – 70 лет. Только в таком возрасте человек может рассчитывать на социальное пособие по старости. Его размер ограничен фиксированной выплатой от государства (ФВ) + доплаты из регионального бюджета, необходимые, чтобы пенсионное пособие соответствовало минимальному прожиточному минимуму в регионе. Если же ФВ является частью страховой пенсии, работник получает её уже с 60/65 лет.

пенсия как рассчитать

Величина пенсионного пособия и как на неё повлиять

Размер будущей пенсии зависит от значения всех величин, входящих в формулу расчета, причем, не на все из них может повлиять сам работник.

Пенсия по старости = ФВ∙k1 + ИПК∙Ц∙k2.

  1. ФВ– фиксированная выплата устанавливается государством в централизованном порядке, индексируется в соответствии с уровнем инфляции – эта величина никак не зависит от работника. Так, в 2022 г размер ФВ составлял 7220,74 руб., на начало 2023 г. она выросла до 7567,33 руб. – на 4.8%. Есть две возможности индивидуально повлиять на базовую часть пенсии.
  • Заработать коэффициент k1─продлить страховой стаж и проработать несколько лет, не получая пенсионного пособия. Тогда фиксированная часть будет увеличена на соответствующую величину коэффициента.
  • Дожить до возраста 80 лет и заслужить возрастную доплату к пенсии – ФВ у таких пенсионеров увеличивается вдвое, и в 2023 г. составит 15134,66 руб.

 

  1. ИПК – сумма пенсионных баллов – это та часть, которая в наибольшей степени зависит от усилий самого работника. Пенсионные отчисления, сделанные из его з/п за год, пересчитываются в баллы, количество которых зависит от двух величин: его собственной зарплаты и максимальной зарплаты, с которой берутся страховые взносы. Чем ближе его з/п к максимальной, тем больше количество баллов за год он может получить.

Для примера: в 2023 г. минимальная зарплата (ок. 16,24 тыс. руб.) принесет 1,017 балла; зарплата в 40 тыс. даст 2,5 балла; максимальное количество – 10 баллов – даст зарплата ок. 160 руб. в год.

  1. Ц– цена одного пенсионного балла, величина, устанавливаемая государством и одинаковая для всех пенсионеров, именно она осуществляет перевод абстрактной величины ИПК в денежный эквивалент. Каждый год цена балла растет, а вместе с ней и страховая часть пенсии ─ происходит её индексация. На начало 2023 г. цена балла равна 123,77 руб. У пенсионеров, получающих одновременно и зарплату, и пенсию, цена пенсионного балла «заморожена» с того момента, когда они, получив пособие по старости, вышли на работу. После увольнения им будет сделан пересчёт в соответствии с актуальной на тот год ценой балла.
  2. k2– коэффициент повышения страховой пенсии находится целиком в распоряжении работника: если, получив пенсионные права, он отказывается от них и продолжает работать – растет этот коэффициент, а вместе с ним и размер страховой части его пенсии по старости.

Анализ расчета пенсии заставляет сделать вывод, что её величина зависит не столько от усилий работников, сколько от политики государства, которое диктует условия расчета пенсионных баллов, устанавливает их цену, а также определяет базовую часть пенсионного пособия.

пенсионеры за компьютером
Happy senior citizen couple using laptop computer at home

Расчет пенсии по старости

Чтобы самостоятельно рассчитать пенсию по старости, достаточно узнать свои пенсионные баллы, заказав извещение о лицевом счете онлайн на портале Госуслуг или на сайте Социального фонда. Можно лично обратиться в ближайшее отделение МФЦ. Если верить статистике, средняя пенсия по России на конец 2022 г. составляет 18 552 руб. Какой ИПК заложен в этой сумме? Вычтем из неё размер ФВ (округлив до целых) на конец 2022 г.

18 552 – 7221 = 11331 руб. – размер страховой части пенсии. Разделим эту величину на стоимость пенсионного балла на конец 2022 г.:

11331: 118,1 ≈ 96 баллов – величина ИПК средней пенсии в 2022 г.

Проведем мысленный эксперимент: допустим, 5 лет назад – в 2018 г.  товарищи-одногодки дослужились до полноценной пенсии, имея одинаковое количество пенсионных баллов – 96. Однако повели они себя по-разному:

  • товарищ №1 отказался от пенсии, продолжал работать еще 5 лет, получая только з/п;
  • товарищ №2 продолжал работать, получая и з/п, и пенсию;
  • товарищ № 3 ушел с работы и сел на пенсионное пособие по старости.

Вопрос: какую пенсию они будут получать через 5 лет – в 2023 году?

  1. Страховой стаж работника №1 увеличился на 5 лет, в каждый из которых он зарабатывал, допустим по 2 балла. ИПК его увеличился: 96+ 2∙5 = 10 баллов. За эти 5 лет он заработал коэффициенты увеличения k1 = 1,36 и k2 = 1,45 (см. таблицу премиальных коэффициентов). Расчет его пенсии в 2023 году составит:

ФВ ∙ k1 + ИПК ∙ Ц ∙ k2 = 7567,33 ∙ 1,36 + 106 ∙ 123,77 ∙ 1,45 = 10291,57 + 19023,45 = 29315 руб. 

Значения ФВ и Ц актуальны на 2023 г.

  1. Товарищ № 2 получил в 2018 г. пенсию по старости в размере:

СП = 96 ∙ 81,49 + 4982,90 = 7823 + 4982,9 = 1285,9, где

81,49 – стоимость пенсионного балла, а 4982,9 – размер ФВ в 2018 г. Т. к. он продолжал работать еще 5 лет, его пенсия в эти годы была постоянной, не подвергалась индексации. После увольнения в 2023 г. ему был сделан перерасчет на его баллы с актуальными величинами ФВ и Ц:

7567,33 + 96 ∙ 123,77 = 19449,45 руб.

  1. Третий товарищ, сидя на пенсии, получал пособие с ежегодной индексацией, размер его пенсии постепенно увеличивался и на 2023г. составил те же 19449,45 руб.

При прочих равных условиях товарищ №1, продолжая работу без пенсии, сумел обеспечить себе пособие почти на 10 тыс. руб. большее, чем его одногодки. Однако российская пенсионная реформа непредсказуема. Выпустить синицу из рук ради журавля в небе решаются немногие – в основном, это люди и без пенсии с высокими зарплатами и комфортными условиями труда.

Автор статьи: Лариса Левицкая, юрист



Ссылка на основную публикацию