Пенсия социальная и страховая: в чем разница

В России имеется 4 вида пенсий: государственная, страховая, накопительная и пенсия по добровольному обеспечению по старости. Разница между ними – в источниках формирования. Государственная пенсия −  фиксированная, выплачивается из федерального бюджета. Размер остальных пенсий зависит от отчислений, сделанных гражданами в соответствующие фонды. Поскольку большинство пособий по старости формируется из двух фондов: государственного и страхового − требует пояснения вопрос, что такое социальная и страховая пенсия.

Социальная пенсия: кем выплачивается и каковы её размеры

Одной из разновидностей государственных пенсий является социальная – по сути, пособие по выживанию для нетрудоспособных людей. Фиксированное пособие выплачивается из федерального бюджета − из налогов всех граждан и доходов государственных предприятий.

Помимо социальной пенсии по старости из этого же источника выплачивается еще целый ряд государственных пособий.

Отличие социальной пенсии от страховой и трудовой

С 2002 г. в России действуют законы № 167-ФЗ и № 173-ФЗ, которые кардинально изменили порядок советского пенсионного обеспечения. Согласно закону № 173-ФЗ, понятие трудовая пенсия охватывает три категории выплат:

• страховая пенсия по старости,
• по инвалидности,
• по случаю потери кормильца.

Все три вида пособий объединяет одно: они являются страховыми. Трудовые пенсии выплачиваются пенсионным фондом только при наличии страхового стажа, т. е. периода, когда граждане делали отчисления в этот фонд и имеют в нем накопления.  Закон № 167-ФЗ делает пенсионные отчисления из зарплат обязательными для всех официально трудоустроенных людей.  Назначение трудовых пенсий − компенсировать доходы, которые теряет человек при потере трудоспособности: будь то старость, инвалидность или смерть работника, содержавшего несовершеннолетних детей. Без страхового договора и предусмотренных по нему отчислений от зарплаты трудовая пенсия гражданину не положена.   

Главное, чем социальная пенсия отличается от трудовой (в том числе и страховой по старости) − это её принадлежность к пособиям государственного обеспечения. Источник социальных выплат – не страховые накопления конкретных работников, а федеральный бюджет, накопления всего общества. Назначение государственных пенсий – помощь социально незащищенным гражданами, в том числе и пенсионерам. Люди, официально не трудоустроенные, работавшие на серую зарплату, обходившие закон об обязательном пенсионном страховании (№167-ФЗ), вынуждены довольствоваться социальной пенсией по старости – она остается для них единственным средством существования. У тех, кто в течение трудовой деятельности делал отчисления в Социальный фонд России (СФР), трудовая пенсия состоит из двух частей: социальной (базовой) части и страховой. Социальную часть в составе трудовой пенсии называют фиксированной выплатой.

Таблица. Сравнение социальной и страховой пенсии по старости

Как видим, права на социальную пенсию по старости наступают в более позднем возрасте. Размеры её уступают страховой, а тем более трудовой, которая включает в себя как фиксированную, так и страховую часть.

 Виды социальных пенсий

Социальная пенсия – это государственное пособие для людей с частичной или полной потерей трудоспособности. Право на социальную поддержку в нашей стране имеют не только российские, но и иностранные граждане. Необходимо, чтобы претенденты легально проживали на территории РФ не меньше 15 лет.

По закону (№ 166-ФЗ, ст. 11) в стране существуют такие виды социального обеспечения:

1. По старости. Выплачивается гражданам, не имеющим достаточного стажа и страховых накоплений для получения трудовой пенсии. В 2023-2024 гг. возраст для получения государственного пособия по старости составляет 63 года для женщин и 68 лет для мужчин, к 2028 г. он повысится до 65/70 лет соответственно.
2. По инвалидности. Положена людям с частичной и полной потерей трудоспособности, а также инвалидам детства. Величина пособия зависит от двух факторов: степени инвалидности и регионального коэффициента. Для продления срока пенсионных выплат нужно регулярно проходить медкомиссию и подтверждать свою нетрудоспособность.
3. По случаю потери кормильца. Пособие из федерального бюджета получают дети, потерявшие одного или обоих родителей и не имеющие опекунов. Выплаты прекращаются при наступлении совершеннолетия. Для студентов-очников срок пенсии продлевается до 23 лет − момента окончания учебы. Выплаты прекращаются, если студент бросает учебу или переходит на заочное обучение.

Обратите внимание. В районах Крайнего Севера и регионах с трудными климатическими условиями размер социальной пенсии повышается на 50-200% за счет районного коэффициента. Главное условие повышения: пенсионер должен проживать в этом регионе постоянно. При переезде в «теплые края», коэффициент обнуляется.

С учетом апрельской индексации социальные пенсии в 2023 г. будут повышены на 3,3%.

Обратите внимание. Если социальная пенсия оказывается ниже прожиточного уровня в целом по стране −  пенсионер получает доплату из федерального бюджета. Если выплата не «дотягивает» до регионального прожиточного уровня – доплата делается из местного бюджета.

Оформление социальной пенсии начинают с подачи заявления в СФР – при личном визите в территориальное отделение фонда, а лучше через МФЦ или онлайн на портале Госуслуг. Потребуются соответствующие документы, подтверждающие постоянное проживание на территории РФ и факт нетрудоспособности: паспорт, свидетельство о рождении (для несовершеннолетних), свидетельство о смерти кормильца, справка из учебного заведения, заключение МСЭ о группе инвалидности. Доставка социальной пенсии осуществляется в удобной для получателя форме: на банковскую карту или почтовой доставкой на дом.

Страховая пенсия

Некоторая путаница в различении социальных и страховых выплат происходит от того, что их категории носят одинаковые названия. Страховые пенсии выплачиваются:

• по старости;
• по инвалидности;
• по потере кормильца.

Однако принцип формирования у них иной: заключение договора обязательного пенсионного страхования →. Накопление средств на индивидуальном лицевом счете (ИЛС) →, право на пенсию при наступлении страхового случая. Страховые пенсии любой категории выплачивает не государство, а СФР из своего бюджета.

• Страховую пенсию по старости получают люди со страховым стажем 15 лет и индивидуальным пенсионным коэффициентом от 30 баллов.
• Страховое пособие по инвалидности получают лица с I, II, III группой нетрудоспособности при наличии у них страхового стажа (его длительность не имеет значения). Важно отметить: если причиной потери нетрудоспособности явилось умышленное причинение вреда своему здоровью (в т. ч. и алкогольное опьянение) или уголовное преступление – право на страховое пособие по инвалидности теряется.
• Страховая пенсия по потере кормильца назначается иждивенцам, которых содержал безвременно ушедший из жизни работник. Размер пособия зависит от страхового стажа, заработанного кормильцем при жизни.

Расчет всех категорий страховых пенсий ведется по формуле:

СП = ИПК х СПК + Ф, где:

СП – страховая пенсия; ИПК – число пенсионных баллов; СПК – стоимость 1-го балла; Ф – фиксированная (базовая) часть пенсии. В 2023 году входящие в формулу величины выглядят так:

• СПК = 123,77 руб.;
• Ф (для пенсии по старости) = 7567,33 руб.;
• Ф (по инвалидности): I группы – 15 134,66 руб.; II группы −7567,33 руб.; III группы – 3783,67 руб.;
• Ф (по потере кормильца) = 3783,67 руб.

Обратите внимание. Пенсионер-инвалид, достигший возраста 60/65лет, не может получать одновременно 2 пособия – он вправе выбрать либо пенсию по старости, либо по инвалидности. 

Накопительная пенсия

С 2002 г. в России существует распределительно-накопительная пенсионная система, в рамках которой пенсия по старости может состоять из 3-х частей:

• фиксированной (базовой, социальной) – положена всем пожилым гражданам;
• страховой – заработана в рамках закона об обязательном страховании;
• накопительной – прибавка к пенсии, сформированная на основе отчисления 6% страховых взносов в накопительный фонд по добровольному согласию работника.

С 2002 г. в программе по формированию накопительной пенсии участвовали лица моложе 1967 г. р., подавшие соответствующее заявление. Их пенсионные взносы делились на 2 части: 16% шло на страховую часть пенсии, а 6% − на накопительную. В 2014 г. этот процесс был заморожен (пока до 2025 г.). Денежные средства, накопленные за этот период, перешли в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) – в них пенсионные накопления могут быть увеличены за счет инвестиций, за счет участия в программе государственного софинансирования пенсии, за счет материнского капитала. Пенсионные сбережения граждан застрахованы государством, которое гарантирует возврат денег в случае закрытия НПФ.

Право на получение накопительной части пенсии наступает по достижении возраста 55 лет у женщин и 60 лет у мужчин (немного раньше, чем для страховой пенсии). В заявлении пенсионер указывает на выбранный им способ получения:

• единовременная выплата – если накопительная часть меньше 5% от суммы всех пенсионных накоплений;
• выплаты на конкретный период времени − начиная от 10 лет;
• прибавка к ежемесячной пенсии «на всю оставшуюся жизнь» − накопленный капитал делится на период дожития (264 месяца); полученная сумма станет составной частью ежемесячной пенсии. В случае смерти пенсионера оставшуюся часть накопительной пенсии наследуют правопреемники – по завещанию или по степени родства.

Информация к размышлению. Выплачивая в НПФ ежемесячно 10 тыс. руб., за 30 лет работник с помощью инвестиций фонда получит капитал в 5,5 млн руб. – достаточный для получения ежемесячной пенсии в 50 тыс. руб.